Какие риски для украинских пользователей криптовалютных бирж несет закрытие операций с гривной?

Какие риски для украинских пользователей криптовалютных бирж несет закрытие операций с гривной?

Основные риски касаются защиты прав пользователей по их договорам с биржей, если пользователи считают нарушенными, например, свои имущественные права или права потребителей. В случае таких споров может возникнуть ряд проблемных вопросов:

• соблюдала ли биржа условия договора с пользователем относительно закрытия операций с гривной. Например, соответствующие условия биржи Binance изложены в Правилах биржи, которые вместе с другими правилами, политиками и процедурами являются составной частью Условий использования и составляют договор с пользователем. Поэтому в каждом конкретном случае пользователь должен проверить, соблюдала ли биржа собственные правила, которые могут содержаться в разных документах и реализовываться разными юридическими лицами;

• какое именно юридическое лицо отвечает за решение о закрытии операций с гривной. На примере Binance мы можем увидеть, что начиная с 5 января 2026 года услуги Binance предоставляются через три отдельных юридических лица (Nest Exchange Limited, Nest Clearing and Custody Limited, Nest Trading Limited), каждое из которых отвечает за отдельную сферу. Для того чтобы определить, какое именно юридическое лицо должно быть ответчиком по делу, необходимо предварительно получить соответствующую информацию от биржи, что может быть затруднено различными факторами;

• условия применения права к спорам с биржей (право какого государства будет применяться и суд какого государства должен рассматривать соответствующий спор). На примере Условий использования биржи Binance мы можем видеть, что в договорах с пользователями закреплено применение права ADGM (Abu Dhabi Global Market — Глобального рынка Абу-Даби) ко всем спорам, а также имеется арбитражная оговорка о том, что споры будет рассматривать арбитраж ICC (International Chamber of Commerce — Международной торговой палаты) с местом арбитража в ADGM. Однако если спор будет касаться защиты прав потребителей, право ADGM может не применяться. Ведь статья 45 Закона Украины «О международном частном праве» устанавливает условия, при выполнении которых в случае спора о защите прав потребителей должно применяться право Украины.

Каким законодательством регулируются операции на криптовалютных биржах (какова роль международного права)?

В Украине в настоящее время отсутствует специальное законодательство по регулированию операций на криптовалютных биржах, поскольку Закон Украины «О виртуальных активах», который должен был бы устранить этот пробел, до сих пор не вступил в силу. Причиной этого является задержка с принятием другого закона — о налогообложении доходов, полученных от операций с криптовалютой (законопроект №10225-д). Однако криптовалюта не находится полностью за пределами правового поля, а отдельные ее аспекты регулируют: Гражданский кодекс Украины (в части понятия цифровой вещи, которая включает в себя виртуальные активы); Закон Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (устанавливает определенные обязанности для криптовалютных бирж как субъектов первичного финансового мониторинга); а также опосредованно Налоговый кодекс Украины (в части подачи декларации об имущественном состоянии и доходах, в которой может указываться доход от операций с криптовалютой).

Основным документом, регулирующим отношения между криптовалютной биржей и ее пользователем (на примере Binance), являются Условия использования, принятые пользователем. В указанные Условия включаются, в частности, Правила (Exchange Rules) и Процедуры биржи (Exchange Procedures). Если речь идет об удалении торговой пары, применяются, в частности, соответствующие положения Правил биржи (пункты 75, 86–90).

Что касается норм международно-правового характера, то целесообразно обратить внимание на acquis ЕС, к которому Украина постепенно приближает свое законодательство. Основными актами права ЕС в сфере регулирования криптоактивов являются Регламент №2023/1114 о рынках криптоактивов, известный как MiCA, а также Директива №2023/2226, известная как Правила DAC8, которая предусматривает автоматический обмен налоговой информацией о криптооперациях между государствами — членами ЕС. Указанные акты вторичного права ЕС в отдельных случаях могут распространять свое действие и на украинские компании. Так, MiCA может касаться украинской компании, если она предоставляет криптоуслуги на рынке ЕС. Правила DAC8 могут распространять свое действие на украинского поставщика услуг, связанных с виртуальными активами, в частности, в случае если он обслуживает налоговых резидентов ЕС.

Роль acquis ЕС в сфере регулирования операций с криптовалютой является определяющей среди направлений развития отечественного законодательства. Подтверждением этого является утверждение Украиной обновленных требований международного стандарта автоматического обмена информацией о финансовых счетах CRS 2.0. (утверждены приказом Минфина №316 с изменениями, внесенными приказом №338). Обновление вводит, среди прочего, определения виртуального актива, подотчетного поставщика услуг, связанных с виртуальными активами, и обменной операции, а также адаптирует правила надлежащей проверки и отчетности к операциям с виртуальными активами. Государственная налоговая служба Украины характеризует шаг по присоединению к обновленному стандарту как частичное внедрение Правил DAC8 в Украине.

Куда жаловаться, если пересчет в другую валюту производится по заниженному курсу?

Каждая биржа устанавливает собственные условия, политики, правила и процедуры, которые в совокупности составляют договор с пользователем. В каждом договоре пользователя с биржей содержится порядок обжалования действий биржи. На примере Binance, если пользователь считает нарушенными свои имущественные права, процедура обжалования состоит из следующих обязательных этапов (пункты 36–39 Условий использования):

• подать жалобу в службу поддержки Binance и дождаться ответа — до 80 календарных дней;

• если спор не разрешен — направить Notice of Claim с изложением сути требования и необходимыми данными и провести переговоры в течение 90 календарных дней;

• если согласие не достигнуто — передать спор в арбитраж ICC по праву ADGM. Принятое решение будет окончательным и обязательным.

Боднар Наталия Анатольевна
Старший партнер АО «Прилуцкая&Партнеры»